T.J. Marinelli

Nous faisons appel à l’expertise de divers professionnels des placements et spécialistes de la gestion des risques de la TD qui fournissent à notre équipe des études économiques et de marché. Ces études nous aident non seulement à gérer votre portefeuille, mais aussi à identifier les occasions que recèlent les fluctuations de marché lorsqu’elles se produisent.

À Gestion de patrimoine TD, vous aurez accès à des choix de placements diversifiés et équilibrés en termes de risque qui visent à tirer parti de façon intelligente des occasions du marché.

À qui s’adresse cette stratégie? À une entreprise individuelle ou à une personne qui démarre une entreprise.

Détenir une entreprise constituée en société peut vous permettre de conserver des fonds au sein de la structure de la société, qui bénéficie d’un traitement fiscal préférentiel. L’exemple le plus évident? Le taux d’imposition des petites entreprises (de 9 % à 13 %) est beaucoup moins élevé que celui des particuliers (qui peut être plus près de 50 %). Cette stratégie peut également donner lieu à certaines possibilités de report d’impôt considérables et, selon la nature de l’entreprise, une importante exonération cumulative des gains en capital pourrait s’appliquer pour les propriétaires.

Si vous détenez de façon privée des biens immobiliers aux États-Unis dont la valeur est supérieure à 60 000 $ US et que la valeur de vos avoirs à l’échelle mondiale dépasse 11,7 millions de dollars américains en 2021, vous pourriez être assujetti aux droits successoraux américains. Toutefois, M. Chen affirme que la détention de biens immobiliers américains par l’intermédiaire d’une société peut être une stratégie efficace pour atténuer les répercussions fiscales aux États-Unis.

« Dans le cas d’une société à responsabilité limitée, la constitution de l’entreprise permet d’empêcher le propriétaire de compromettre son patrimoine privé si l’entreprise fait l’objet d’une poursuite ou doit fermer ses portes », déclare M. Chen

Les propriétaires d’entreprise et les entrepreneurs doivent être au courant des honoraires juridiques et comptables associés à l’établissement d’une société : mentionnons entre autres les conventions entre actionnaires, les statuts constitutifs, les états financiers et rapports financiers annuels ainsi que la production des déclarations de revenus.
 

À qui s’adresse cette stratégie? Aux familles qui partagent un patrimoine et des questions fiscales complexes.

Selon M. Chen, les avantages fiscaux d’une fiducie sont la capacité de distribuer le patrimoine aux membres de la famille et de réduire l’exposition fiscale globale de la famille. Une fiducie, qui est considérée comme un contribuable aux fins de l’impôt sur le revenu du Canada, est une relation juridique entre la personne qui la crée (le constituant), la personne qui gère ses actifs (le fiduciaire) et les personnes qui en bénéficient directement (les bénéficiaires). On peut s’en servir pour réduire l’impôt sur le transfert de biens, la planification successorale ou la préservation de l’actif pour les mineurs.

L’estimation de ce dont vous aurez besoin à la retraite implique un mélange de réflexion personnelle et de calcul. Si vous êtes à cinq ou dix ans de la retraite, c’est le moment de discuter avec nous de planification. Nous pouvons vous aider à estimer vos habitudes de dépenses et de retraits sur la durée de votre retraite, et faciliter votre passage de l’accumulation d’actifs à leur utilisation, le cas échéant. Il est important de constituer un flux de trésorerie flexible et fiscalement efficace pour payer vos dépenses fixes, tout en ayant une idée claire de vos dépenses discrétionnaires.

Nous comprenons que le processus puisse être compliqué. Nous sommes là pour vous aider! En collaboration avec les spécialistes de la TD en matière de succession et de fiducie, nous pouvons élaborer avec vous une stratégie personnalisée à multiples facettes pour vous aider à protéger votre patrimoine familial tout en préparant l’avenir. Nous pouvons vous aider à formaliser votre stratégie de succession d’entreprise et déterminer des stratégies qui vous permettront de minimiser les futurs droits successoraux.